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中共盤錦市雙臺子區(qū)委審計
委員會辦公室
雙 臺 子 區(qū) 審 計 局
審計報告
雙審報〔2022〕11號
審 計 項 目：雙臺子區(qū)紅旗街道辦事處黨工委書記王百靈同志、辦事處主任楊國鵬同志經(jīng)濟責任審計
根據(jù)《中華人民共和國審計法》和中共中央辦公廳、國務院辦公廳《黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位主要領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》（中辦發(fā)〔2019〕45號），經(jīng)雙臺子區(qū)委審計委員會批準，雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室、雙臺子區(qū)審計局派出審計組，自2022年4月18日至11月4日對雙臺子區(qū)紅旗街道辦事處（以下簡稱紅旗街道辦事處）王百靈同志、楊國鵬同志2019年8月至2021年12月任職期間經(jīng)濟責任履行情況進行了審計。王百靈同志、楊國鵬同志和紅旗街道辦事處對其提供資料的真實性、完整性負責，并對此作了書面承諾。雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室、雙臺子區(qū)審計局的責任是依法獨立實施審計并出具審計報告。
一、履行經(jīng)濟責任所做的主要工作和總體評價
王百靈同志自2017年8月至2021年12月期間擔任紅旗街道辦事處黨工委書記兼人大街工委主任、武裝部第一部長，負責黨工委全面工作、街區(qū)黨委工作；負責街道人大工委工作；負責街道武裝工作；對單位黨風廉政建設責任制負總責。楊國鵬同志2019年8月至2021年12月期間擔任紅旗街道辦事處主任，負責街道辦事處行政全面工作；分管“8890”平臺、綜合辦公室、網(wǎng)格管理中心工作；對行政工作的黨風廉政建設責任制負責。王百靈同志、楊國鵬同志在履行經(jīng)濟責任方面主要做了以下工作。
（一）貫徹執(zhí)行區(qū)委和區(qū)政府重大政策措施和決策部署情況。
1.在精準扶貧方面。貫徹落實區(qū)委和區(qū)政府關于脫貧攻堅的決策部署，紅旗街道辦事處制定了《紅旗街道精準幫扶實施方案》，把扶貧開發(fā)作為政治任務，執(zhí)行“一把手”負總責的幫扶責任制。
2.在疫情防控方面。街道黨工委組織駐區(qū)各企事業(yè)單位人員，成立6個臨時黨小組、設置7個黨員先鋒崗、21個黨員責任區(qū)、9個志愿服務隊，主動靠前服務、精準落實防控措施，充分發(fā)揮黨建引領作用。
3.在完善城市“網(wǎng)格化”管理方面。紅旗街道辦事處在轄區(qū)內(nèi)5個社區(qū)和1個自然村，劃分出居民網(wǎng)格35個，配備29個網(wǎng)格員，49個網(wǎng)格信息員，將黨建、綜合治理、行政執(zhí)法、安全管理等整合為“一張網(wǎng)”。
4.在推動開展文明城市建設常態(tài)化方面。紅旗街道辦事處將老舊小區(qū)維修、清掏下水井、清運建筑垃圾、清除衛(wèi)生死角作為常態(tài)化管理，順利通過國家和省級復檢巡查工作。
（二）保障和改善民生方面采取的主要措施及取得的成效。
1.在排查化解矛盾糾紛方面。2020年街道各社區(qū)、村按“七個一”標準設立“村（居）民評理說事點”，專門解答各類法律問題，化解矛盾糾紛。2021年推出亮點品牌“老何人民調(diào)解工作室”，當年調(diào)解糾紛30余件，調(diào)解成功率達到100%。
2.救助困難人群方面。針對紅旗街道辦事處轄區(qū)內(nèi)低保戶、殘疾人、重大疾病人員、留守兒童等特殊群體，認真做好救急難工作，登記在冊，按時發(fā)放各類補貼，讓困難群眾感受到黨和政府的溫暖。
3.污染防治方面。為推進轄區(qū)內(nèi)河道污水改造，2020年紅旗街道辦事處協(xié)同相關部門統(tǒng)一對河道進行了集中清障整治，并于2021年完成禿尾村3組雙饒河排污口污水管網(wǎng)改造工程。
從審計情況看，王百靈同志、楊國鵬同志在任職期間，在貫徹落實區(qū)委和區(qū)政府相關決策部署方面和保障改善民生方面能夠認真履行工作職責，較好地履行了經(jīng)濟責任。在本次審計范圍內(nèi)，未發(fā)現(xiàn)王百靈同志、楊國鵬同志在公共資金、國有資產(chǎn)管理分配使用中存在違反廉潔從政規(guī)定的問題。本次審計也發(fā)現(xiàn)，王百靈同志、楊國鵬同志在嚴格執(zhí)行“三重一大”決策、財務管理、單位內(nèi)控制度等監(jiān)督制度執(zhí)行上還存在問題，需進一步改進。
二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和責任認定
（一）履行重大經(jīng)濟決策職責方面。
未嚴格執(zhí)行“三重一大”決策5.02萬元。
審計發(fā)現(xiàn)，紅旗街道辦事處在執(zhí)行“三重一大”決策審批制度方面存在問題，未在班子會議集體討論前決定使用大額度資金，涉及2筆資金累計金額5.02萬元。
違反了《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》的規(guī)定：“凡屬重大決策、重要干部任免、重大項目安排和大額度資金的使用，必須由領導班子集體作出決定”。
上述問題，主要是紅旗街道辦事處未有效樹立風險管控意識，未按照單位制定“1萬元”標準執(zhí)行決策審批。王百靈同志、楊國鵬同志負有直接責任。
（二）履行財政財務和內(nèi)部管理職責方面。
本次審計重點檢查了紅旗街道辦事處預算管理、財務收支、內(nèi)部管理等方面的情況。審計發(fā)現(xiàn)，紅旗街道辦事處存在未登記固定資產(chǎn)、內(nèi)控制度管理不嚴格的問題。具體如下：
1.未登記固定資產(chǎn)1.79萬元。
2019年購買辦公桌椅及防撬門等合計1.79萬元未登記固定資產(chǎn)。
上述行為違反了《行政單位財務規(guī)則》第九條“固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，單位價值在1000元以上（其中：專用設備單位價值在1500元以上），并且在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但是耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產(chǎn)管理”的規(guī)定，登記固定資產(chǎn)。
此問題主要是紅旗街道辦事處未有效樹立風險管控意識，未按照部門職責規(guī)范工作流程所致，王百靈同志、楊國鵬同志負有領導責任。
2.超范圍支出社區(qū)服務群眾專項經(jīng)費9.1萬元。
審計期間發(fā)現(xiàn)，紅旗街道辦事處各社區(qū)將社區(qū)服務群眾專項經(jīng)費用于列支辦公用品合計9.1萬元。
上述行為違反了《盤錦市雙臺子區(qū)社區(qū)服務群眾專項經(jīng)費使用管理辦法（試行）》第五條“專項經(jīng)費不得用于下列支出：社區(qū)辦公用品、接待等日常運轉經(jīng)費開支”的規(guī)定，超出了專項資金的使用范圍。
此問題主要是紅旗街道辦事處未有效執(zhí)行專項資金使用管理辦法所致，王百靈同志、楊國鵬同志負有領導責任。
三、審計建議
（一）要加強責任意識，樹立風險管控意識，認真執(zhí)行“三重一大”決策審批。
（二）要強化財政、財務管理工作，規(guī)范財務核銷行為。
本次審計發(fā)現(xiàn)的主要問題，詳見《王百靈同志、楊國鵬同志重要問題責任清單》（附件）。紅旗街道辦事處應組織有關部門，切實抓好審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，并在收到審計報告之日起60日內(nèi)將整改結果函告雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室、雙臺子區(qū)審計局。
王百靈同志、楊國鵬同志如果對本報告有異議，可以自收到本報告之日起30日內(nèi)，向雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室申訴。
附件：王百靈同志、楊國鵬同志重要問題責任清單
雙臺子區(qū)委審計委員會辦公室 雙臺子區(qū)審計局
2022年12月14日
